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감사운영/결과

제목
2015년 본청 일상경비 회계감사 결과
작성자
기획감사실
등록일
2016-09-05
조회수
1948

-2015년도 본청-

일상경비 회계감사 결과 보고

❍ 기 간 : 2016. 2. 1. ~ 2016. 3. 9.

❍ 수감부서 : 본청 18개부서

❍ 감 사 자 : 감사담당외 2 (일상경비 지출관련)

❍ 감사범위 : 2014. 12. 1. ~ 2015. 11. 30.

❍ 감사내용 : 일상경비 집행 및 물품관리실태

❍ 지적건수 : 84건 (현지시정 81건, 처분 3건)

 

❍ 금번 일상경비 지출감사는 예산집행의 적정성 여부와 출장실태 및 신용카드

사용실태 등을 중점적으로 감사한 결과, 해당부서에서 지출되는 일상 경비는 대부분 관서운영에 소요되는 경비로써, 지출분야가 한정되어 있어 단순 반복적으로 이루어지고 있으며 중대한 과실의 오류는 범하지 않고 회계 업무를 처리하고 있음.

 

❍ 일부 부서의 경우 주무계 인원중 1명이 회계지출업무는 물론, 다른 행정업무를 총괄 수행하고 있어 과중한 업무부담으로 회계지출분야에 다소 소홀한 면이 있음.

 

❍ 아울러, 금번 감사는 업무수행 실태를 파악하고 문제가 있는 경우 시정 하고 개선하는 등의 제도개선에 주안점을 두었음.

 

구 분

지 적 사 항

비 고

공통

사항

▸지출증빙서 편철 부적정 (증빙서류 편철순서 등) : 6건

▸지출원, 분임경리관 날인 누락 : 11건

▸지출과목 부적정 : 5건

- 민원접대용 음료 부서운영업무추진비 지출 등

▸불필요 지출증빙서류 징구 : 1건

- 지역개발공채(매입의무면제대상)

▸지출증빙서류 미첨부 : 7건

- 급식 확인내역서, 물품구입 관련 사진 등

▸신용카드, 현금영수증 서명 누락 : 13건

▸물품구입 품의시 납품기일 미기재 : 10건

▸지출품의서 미 첨부 : 8건

▸비데, 정수기, 유선방송사용료 원인행위 누락 : 12건

▸업무추진비 지출 500천원이상 명단 미첨부 : 8건

즉시

시정

(81건)

주민생활지원실

▸지역개발공채 미 첨부 : 3건

- 8,380천원 상당 홍보물품 구입(지역개발공채 미첨부)

▸출장여비 부당수령 : 1건

- 54,000원(숙박비, 식비 2식) 부당청구 및 수령

▸업무추진비 지출 부적정 : 2건

- 직원노고 격려 간담회비 390,000원 신용카드 미사용

(간이영수증 첨부 계좌이체)

- 1회 1건 지출한도액 초과 집행 : 140,000원

문책

대상

및

여비

회수

 

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